曉曉 追問

2020-01-08 17:20

意思費(fèi)用類科目做成利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)？

maize老師 解答

2020-01-08 17:24

是的，不做xx費(fèi)用不能影響本年的利潤(rùn)

曉曉 追問

2020-01-09 11:53

但是老師如果直接做利潤(rùn)分配科目，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額就對(duì)應(yīng)不上，剛好差異是這個(gè)調(diào)整數(shù)

maize老師 解答

2020-01-09 11:57

是有這個(gè)差額存在，你次年1月做賬這個(gè)就平了，這個(gè)影響是本年年初數(shù)

曉曉 追問

2020-01-09 12:02

那兩個(gè)報(bào)表之間的勾稽關(guān)系不等，不就有問題了嗎

maize老師 解答

2020-01-09 12:07

利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-年初數(shù)（計(jì)提盈余公積，盈余公積彌補(bǔ)虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調(diào)整這個(gè)就不會(huì)相等了）

maize老師 解答

2020-01-09 12:09

要不就按下面這個(gè)去調(diào)，一般實(shí)務(wù)中沒有這么處理 不等稅局申報(bào)表也可以提交啊，也不影響你 交稅，

maize老師 解答

2020-01-09 12:10

應(yīng)付賬款換成你做那個(gè)對(duì)應(yīng)科目就可以