陸 追問

2019-05-07 15:54

老師我是上個月扣繳的增值稅的款，然后這個月申報抵扣的。

陸 追問

2019-05-07 15:55

針直這個技術服務是借制造費用，貸應付賬款呢，還是借管理費用

樸老師 解答

2019-05-07 16:06

你好，這個借管理費用就可以了

陸 追問

2019-05-07 16:27

簽訂合同時，借管理費用，貸應付賬款60000

陸 追問

2019-05-07 16:30

2.扣繳增值稅時，借應交稅金應交增值稅，貸銀行存款。
3.我這個月增值稅申報表抵扣的時候怎么做分錄
第二個扣繳分錄對嗎

樸老師 解答

2019-05-07 16:46

對的，直接計入進項稅就可以了

陸 追問

2019-05-07 16:56

那我這個月抵扣了，還要做分錄嗎？

樸老師 解答

2019-05-07 16:56

就是做抵扣的分錄呀

陸 追問

2019-05-07 16:57

這個錢是我們公司自己承擔的
那最后是不是一直在進項里啊。怎么結轉呢

樸老師 解答

2019-05-07 16:57

你不是抵扣銷項的嗎

陸 追問

2019-05-07 17:00

是的，進項增加了7200

樸老師 解答

2019-05-07 17:04

那你抵扣銷項就可以了