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曾麗萍
于2019-05-07 10:52 發布 ??1840次瀏覽
彩麗老師
職稱: 初級會計師,中級會計師,審計師
2019-05-07 10:55
教育費附加、地方教育附加、城市維護、印花稅要計提。借:稅金及附加 貸:應交稅費- 教育費附加、地方教育附加、城市維護、印花稅增值稅是價外稅,確認收入時價稅分錄 借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-增值稅
曾麗萍 追問
2019-05-07 10:57
這個月沒有進項增值稅,要不要計提呢?
彩麗老師 解答
2019-05-07 10:58
這個月沒有進項增值稅,跟計提稅費沒有影響
2019-05-07 11:00
那計提增值稅的分錄是?
增值稅是價外稅,確認收入時價稅分錄 ,沒有計提的說法借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-增值稅
2019-05-07 11:02
只有轉出未交增值稅是?
2019-05-07 11:04
月末增值稅結轉分錄借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅交稅時借:應交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
2019-05-07 11:05
是結轉未交增值稅,借:應交增稅-應交增值稅-未交增值稅 貸:應交增稅-應交增值稅-銷項稅額 沒有進項的情況下是這樣嗎?
2019-05-07 11:07
沒有進項,這個你就忽略就可以了。借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸: 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅交稅時借:應交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
那我沒有進項的情況下,怎么做分錄呢?
2019-05-07 11:08
分錄已經給你了啊。借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸: 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅交稅時借:應交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
2019-05-07 11:09
好的,剛剛沒有看到
2019-05-07 11:11
祝你生活愉快!如果你對我的回復滿意請給五星好評
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彩麗老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師,審計師
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2019-05-07 10:57
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2019-05-07 10:58
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