念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:21

我現在是這樣  之前月份沒有收入  只是結轉損益了  那現在計提稅金是怎么操作  我看結轉成本是軟件可以直接點擊的

鄒老師 解答

2019-05-06 09:28

你好，做計提稅金分錄就是了

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:29

是  關鍵以前我沒做過  不知道計提稅金的怎么做？

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:30

她們讓我看了個2016的財會文  但是我還是沒懂

鄒老師 解答

2019-05-06 09:47

你好，是計提附加稅嗎？

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:49

我不清楚 之前沒做收入只結轉損益  現在做收入了 不知道計提什么？

鄒老師 解答

2019-05-06 10:02

你好，根據應交的稅款金額做相應計提分錄就是了

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:03

如果進項大于銷項呢？

鄒老師 解答

2019-05-06 10:13

你好，這種情況不需要做繳納增值稅分錄就是了
需要做進項，銷項稅額的結轉，差額計入應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）核算

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:16

老師 我需要分錄  我現在這一塊特別暈

鄒老師 解答

2019-05-06 10:29

你好
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:37

噢噢  就只有這個  沒有其他的了嗎

鄒老師 解答

2019-05-06 10:53

你好，關于增值稅進項，銷項只需要做這個分錄

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:56

那其他稅金怎么計提？

鄒老師 解答

2019-05-06 11:11

你好，比如附加稅
借；稅金及附加         貸；應交稅費——附加稅
如果是企業所得稅
借；所得稅費用，貸；應交稅費——企業所得稅

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 11:13

這些數據都怎么來的呢

鄒老師 解答

2019-05-06 11:17

你好，根據你申報表的應納附加稅，企業所得稅金額而來

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 11:31

不是先結賬 才能申報嗎

鄒老師 解答

2019-05-06 11:38

你好，附加稅根據增值稅申報表申報
附加稅就可以根據增值稅金額計提
企業所得稅是根據利潤表計算，先計提了，次月15日之前申報就是了