老師我公司之前會計23年做賬出現負庫存,例如進項 問
借庫存商品 貸預付或者應付賬款200*單價 沒有發(fā)票的這一部分匯算清繳需要納稅調增。 答
老師你好,自然人稅務局(扣繳端)可以填法人嗎,填法人 問
你好,法人有工資就需要填寫的,這個公司沒特殊要求 答
老師,有個問題,我們公司股東,現在用承包款做實收資 問
你好,做借款可以的,需要有支付的證明借在建工程158820 貸。其他應付款股東67760 銀行存款 答
老師,你好。在2021年度的時候,誤以為進項發(fā)票稅額 問
你好,稅費從沒有認證到認證,調整到進項 借:應交稅費-應交增值稅-進項 貸:應交稅費-待抵扣進項/主營業(yè)務成本-其他 答
請問公司基建期間用到的電力方面的材料入什么科 問
公司基建期間用到的電力方面材料,計入 “在建工程” 科目。 具體處理: 購入時:借 “工程物資 —— 電力材料”,貸 “銀行存款” 等; 領用時:借 “在建工程 —— 基建項目”,貸 “工程物資 —— 電力材料”。 完工后,“在建工程” 結轉至 “固定資產” 答

老師好: 跟供貨商訂購商品,4月12日付款,15日發(fā)來一部分商品,19號開出全額發(fā)票。1、我糾結應該在幾號做賬?是否可在12日直接做成“庫存商品”?2、只收到一部分商品,我可否按發(fā)票上的金額都入庫存?3、我做賬時用不用附上入庫單據呢?如果附上,只按實際到貨的部分做“庫存商品”,那未到貨的部分記在什么科目呢?
答: 4.12 借:預付賬款 貸:銀行存款 4.15 借:庫存商品 貸:材料采購 4.19收到發(fā)票 借:材料采購 貸:應付賬款 (此時材料采購余額就是沒到貨的部分) 來了發(fā)票以后還要講預付賬款轉到應付賬款中。這時候應付賬款應該是平的。如果對我的解答滿意的話,請給我五星好評,感謝!
公司采購商品,供應商已經全額開發(fā)票給了,但有些存貨是寄放在供應商的,這個是需要記入庫存商品了吧?具體是可以記入哪個二級科目呢?可以區(qū)分開自有庫存和寄放在供應商的
答: 是要入庫的,雖然存放在點不在自己單位。可以按你所說區(qū)說,如果有軟件的,在庫位設置上也可以設置供應商倉庫之類的。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
小規(guī)模納稅人,采購商品再銷售,貨物由供貨商直接發(fā)給客戶,這樣要不要庫存商品入庫,再通過庫存商品科目結轉成本?
答: 需要,還有叫對方給你們送貨單你們,你們需要通過庫存商品,還是你們先付款給供應商啥,不是客戶直接付款給供應商哈


陳洋 追問
2019-04-25 16:56
小顏老師 解答
2019-04-25 17:22