高輝老師 解答

2025-05-25 16:49

當(dāng)時借貸方?jīng)]有計入應(yīng)付賬款么

簿荷梨子 追問

2025-05-25 16:58

當(dāng)年貸方也入了應(yīng)付賬款科目。
當(dāng)年做了一筆分錄調(diào)整，借：主營業(yè)務(wù)成本——其他，貸：應(yīng)交稅費—待抵扣進(jìn)項稅，這一筆稅額在2025年度已認(rèn)證。現(xiàn)在要沖減，貸方是沖減主營業(yè)務(wù)成本？還是未分配利潤呢？

高輝老師 解答

2025-05-25 17:02

這筆稅費金額不大不用沖未分配利潤

高輝老師 解答

2025-05-25 17:02

這個分錄之前也做的不對

高輝老師 解答

2025-05-25 17:03

不應(yīng)該是借：主營業(yè)務(wù)成本——其他，貸：應(yīng)交稅費—待抵扣進(jìn)項稅

高輝老師 解答

2025-05-25 17:03

應(yīng)當(dāng)做
借：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費   待抵扣進(jìn)項
貸：應(yīng)付賬款