小睿 追問

2019-04-12 13:37

謝謝老師，每個月哪些費用是需要固定機體的？工資是不是需要先計提？然后再發放，還是直接做憑證的時候發放就可以了？

小睿 追問

2019-04-12 13:41

老師，我公司有幫別的人代買社保，如果做外帳的話，社保支出的費用跟實際具體的費用不一樣，應該怎么處理？比如：我現在公司有十個員工，實際社保支出的費用是15個人的，另外五個人是老板的朋友，在我們公司代買，但是不在我們公司發工資。如果做外帳的話，工資扣款表上的代扣社保的金額。跟實際社保扣款上的金額是不一樣的。多出來的這部分憑證上應該如何寫分錄？寫哪個科目？

bamboo老師 解答

2019-04-12 13:41

工資是不是需要先計提 然后再發放 五險一金也是

小睿 追問

2019-04-12 13:42

好的，以前外賬公司幫我做的外帳，我看都是先計提，然后再發放，搞得我暈暈的

小睿 追問

2019-04-12 13:43

那就是當月發工資的話，借管理費用工社保公積金貸銀行存款或現金就可以了，對嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-12 13:44

對不起 剛多打字
工資是需要先計提 然后再發放 五險一金也是
借：管理費用——工資等
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款等

小睿 追問

2019-04-12 13:46

老師，我公司有幫別的人代買社保，如果做外帳的話，社保支出的費用跟實際具體的費用不一樣，應該怎么處理？比如：我現在公司有十個員工，實際社保支出的費用是15個人的，另外五個人是老板的朋友，在我們公司代買，但是不在我們公司發工資。如果做外帳的話，工資扣款表上的代扣社保的金額。跟實際社保扣款上的金額是不一樣的。多出來的這部分憑證上應該如何寫分錄？寫哪個科目？

bamboo老師 解答

2019-04-12 13:55

多出來的人繳納的社保費用給支付給公司么

小睿 追問

2019-04-12 14:02

幫忙代買的那些人，
實際交納多少，他們就會給公司多少？

bamboo老師 解答

2019-04-12 14:04

繳納
借：其他應收款——代墊社保費
貸：銀行存款
收到
借：銀行存款等
貸：其他應收款——代墊社保費

小睿 追問

2019-04-12 14:37

他們直接把錢轉給老板了，這個怎么處理？沒有轉對公賬戶，是不是要老板存進來？

bamboo老師 解答

2019-04-12 14:41

是應該讓老板存入對公賬戶 不然的話就掛老板往來

小睿 追問

2019-04-12 15:08

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-04-12 15:14

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

小睿 追問

2019-04-12 15:41

老師你好，問一下？銀行水單的借貸方向怎么跟分錄的借貸方向是相反的？往銀行里存錢顯示貸方發生額，從銀行里顯示借方發生額？

bamboo老師 解答

2019-04-12 15:45

因為銀行跟我們的角度不一樣啊 比如您跟客戶做賬一樣的道理

小睿 追問

2019-04-12 15:56

明白，主體是銀行

bamboo老師 解答

2019-04-12 15:58

嗯嗯 是這個意思哈