無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 10:42

因為是從回款開始建賬的，所以前期在期初余額借應收賬款  貸主營業務收入，可是試算不平衡，又在本年利潤那里輸入后試算才平衡了，這樣做對嗎？

江老師 解答

2019-04-11 10:45

不存在這樣的業務，就是試算平衡后補計收入都行。沒有說期初數據這樣做的

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 10:54

怎樣補計收入？？那樣試算不平衡啊

江老師 解答

2019-04-11 10:55

就是試算平衡后再進行做收入處理，做結轉成本處理

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 10:59

也是在錄入期初數上面做嗎？還是憑證上做？

江老師 解答

2019-04-11 11:04

這個不錄入期初數據上面，就是用憑證進行做賬務處理

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 11:11

這是我三月資產負債表，1501778這個數就是期初錄入數，這個數就對的嗎，因為我這個是才建賬，上去就收到以前的應收賬款，如果期初不錄入的話，后面應收賬款負數，沒法對沖啊

江老師 解答

2019-04-11 11:15

借：應收賬款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
這個期初數據試算平衡后，做應收賬款的分錄就是沖銷應收賬款的數據，建議你直接從2019年1月開始建賬處理。本年累計數據才是對的

江老師 解答

2019-04-11 11:15

借：應收賬款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
這個期初數據試算平衡后，做應收賬款的分錄就是沖銷應收賬款的數據，建議你直接從2019年1月開始建賬處理。本年累計數據才是對的

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 11:21

關鍵我期初借應收賬款  貸主營業務收入后不平衡，我又輸入本年利潤，試算才平衡的，這個怎么處理呢

江老師 解答

2019-04-11 11:25

全部數據減掉應收賬款、主營業務收入、本年利潤后，按這個做資產負債表，也是試算平衡的。