陸 追問(wèn)

2019-04-11 10:06

老師，公司是小規(guī)模，這個(gè)航天稅控也是可以抵稅對(duì)吧

張艷老師 解答

2019-04-11 10:09

是的，可以全額抵減增值稅的。

陸 追問(wèn)

2019-04-11 10:17

當(dāng)月得做分錄
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)  
貸：銀行存款    
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)外收入

季度銷售不滿30萬(wàn)，3月計(jì)提了增值稅，那申報(bào)稅之后，在4月份做憑證再做一筆
借:應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸:營(yíng)業(yè)外收入

老師這樣正確嗎？

張艷老師 解答

2019-04-11 10:28

分錄處理是正確的，抵減增值稅時(shí)，貸方為管理費(fèi)用