公司招待客戶住宿發(fā)票的稅額不小心認(rèn)證了，把這筆稅額進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來了，稅務(wù)里報(bào)表對(duì)嗎？這兩個(gè)憑證對(duì)嗎？還用單獨(dú)做5226元的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的費(fèi)用報(bào)銷憑證嗎？

答： 你只需要在本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣的那欄 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-個(gè)人消費(fèi)一欄填寫就可以

招待客戶住宿費(fèi)，酒店開了增票，這是不能抵扣的，我就沒認(rèn)證也沒做進(jìn)項(xiàng)稅額，也沒做轉(zhuǎn)出額可以嗎?還是必須要認(rèn)證，必須要做進(jìn)項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出額會(huì)對(duì)對(duì)方有影響嗎?不認(rèn)證

答： 您好 可以在勾選平臺(tái)做勾選不抵扣操作 入賬的話價(jià)稅合計(jì)入賬就好了

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

這兒招待客戶給開的專票住宿費(fèi)，我要把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出來，借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)562.26，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額）33.74，貸：現(xiàn)金596. 轉(zhuǎn)出時(shí)：借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 33.74，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 33.74 ，這分錄對(duì)嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這兩個(gè)科目的余額都是都年底才結(jié)轉(zhuǎn)的對(duì)不對(duì)。中間有余額不用管它對(duì)嗎？

答： 您好，分錄正確的，這些明細(xì)科目的余額都是年末一次結(jié)轉(zhuǎn)的。