萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-09 10:20

是多結轉了銷售貨物成本

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-09 10:21

我們是商品銷售企業(yè)

鄒老師 解答

2019-04-09 10:27

你好，借；庫存商品   貸；以前年度損益調整——主營業(yè)務成本

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-09 10:34

一筆分錄就行嗎？

鄒老師 解答

2019-04-09 10:43

你好，是的，只需要做這個調整分錄，然后結轉到利潤分配——未分配利潤 就是了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-09 10:47

那第一筆分錄的：以前年度損益調整是一級科目，主營業(yè)務成本是二級嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-09 10:50

1、借：庫存商品 1200，貸：以前年度損益調整——主營業(yè)務成本 1200.          
2、借：以前年度損益調整——主營業(yè)務成本 1200    貸：本年利潤  1200 
是這樣做 嗎

鄒老師 解答

2019-04-09 10:57

你好，以前年度損益調整是一級科目，主營業(yè)務成本是二級科目 
1、借：庫存商品 1200，貸：以前年度損益調整——主營業(yè)務成本 1200.  
2、借：以前年度損益調整——主營業(yè)務成本 1200 貸：利潤分配——未分配利潤  1200

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-09 11:20

那我的成本也沒有減少呀

鄒老師 解答

2019-04-09 11:29

你好，之前多結轉了成本，現在沖銷計入 以前年度損益調整——主營業(yè)務成本，這樣成本就 減少了啊