芯新向上???? 追問(wèn)

2019-04-10 13:06

稅務(wù)局不退

芯新向上???? 追問(wèn)

2019-04-10 13:06

怎么處理

小黎老師 解答

2019-04-10 13:23

你好，剛重新看了題目，代開(kāi)作廢重開(kāi)應(yīng)該稅額抵扣之前開(kāi)繳納的啊，不退就入賬應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

芯新向上???? 追問(wèn)

2019-04-10 13:24

對(duì)方科目呢？

小黎老師 解答

2019-04-10 13:26

您好，借應(yīng)收賬款 或者銀行存款

芯新向上???? 追問(wèn)

2019-04-10 13:40

那增值稅報(bào)稅的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)為負(fù)數(shù)，報(bào)上去有異常么

小黎老師 解答

2019-04-10 13:41

您好，您是到稅務(wù)局代開(kāi)的還是自開(kāi)的？自開(kāi)的是申報(bào)的時(shí)候才需要扣稅啊？代開(kāi)的是當(dāng)時(shí)就扣掉了

芯新向上???? 追問(wèn)

2019-04-10 13:42

是呀，所以應(yīng)交稅費(fèi)才為負(fù)數(shù)啊

小黎老師 解答

2019-04-10 13:53

您好，代開(kāi)柜臺(tái)稅務(wù)局不給退稅是什么理由？

芯新向上???? 追問(wèn)

2019-04-10 14:05

就說(shuō)這么點(diǎn)，下次開(kāi)票直接抵就好了

小黎老師 解答

2019-04-10 14:12

您好，好的，那分錄應(yīng)該是這樣的哦 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 ，沒(méi)有借方的應(yīng)收賬款了