小穎 追問

2019-04-08 14:47

收購農產品

maize老師 解答

2019-04-08 14:48

直接做借應收賬款貸主營業務收入就可以，不做銷項稅額

小穎 追問

2019-04-08 14:50

是免稅的嗎

maize老師 解答

2019-04-08 14:53

你們不是免稅收入么，那分錄就按上面做，需要去稅局備案免稅才可以

小穎 追問

2019-04-08 14:54

那稅怎么報，需要結轉確認營業外收入嗎

小穎 追問

2019-04-08 14:54

不用管了是嗎

maize老師 解答

2019-04-08 14:55

你申報的時候直接填寫減免表就可以，你沒做銷項稅額咋結轉到營業外收入？？

小穎 追問

2019-04-08 15:03

那實操餐飲業那個老師說報的時候結轉營業外收入，交企所

小穎 追問

2019-04-08 15:06

怎么回事

maize老師 解答

2019-04-08 15:10

啥，這個去備案免稅農產品還需要做銷項稅額么，在實務中沒有做，我以前公司就是做免稅農產品，做分錄沒做銷項稅額，實操不清楚是啥回事了

小穎 追問

2019-04-08 15:11

那個餐飲男老師那么講的，怎么回事啊

maize老師 解答

2019-04-08 15:11

餐飲不免稅啊，你截圖吧

小穎 追問

2019-04-08 15:52

小穎 追問

2019-04-08 15:52

看見了嗎

maize老師 解答

2019-04-08 16:03

這個說的是小微優惠啊，不是去備案免稅啊，這個不需要備案

小穎 追問

2019-04-08 16:10

不是小微企業需要去備案免稅是吧

maize老師 解答

2019-04-08 16:56

是的，要是別的免稅是需要去稅局備案的