宋生老師 解答

2019-04-03 10:37

你好!沒有看到你的圖片了

暖暖 追問

2019-04-03 11:58

老師我看了明細賬，計提工資是按應發工資里面包含個稅社保部分，而應付職工薪酬只是實發金額，所以我覺得我填寫的數字是不是可以不統一，在年報里？

宋生老師 解答

2019-04-03 11:59

您好！正常不是這樣嗎？借管理費用工資 貸應付職工薪酬 
發放的時候借應付職工薪酬 貸現金 應交稅費-應交個稅 其他應收款-社保等。 
這樣應付職工薪酬還是平的了

暖暖 追問

2019-04-03 13:26

主要計提工資按發放那樣做的？把應交個稅和社保部分提出來

暖暖 追問

2019-04-03 13:26

那我報年報要怎么弄？

宋生老師 解答

2019-04-03 14:01

您好！沒明白你說的提出來了具體是怎么做的。分錄是怎么樣的？

暖暖 追問

2019-04-03 14:13

我們是

宋生老師 解答

2019-04-03 14:17

你好！呃。沒看懂你說的。

暖暖 追問

2019-04-03 14:18

計提工資，借管理費用-工資   貸應付職工薪酬、應交稅金-個稅、其他應付款-社保

暖暖 追問

2019-04-03 14:20

也就相當于計提工資里面包含了計提的個稅和社保。因為這兩個也是個要計提的，

暖暖 追問

2019-04-03 14:21

暖暖:也就相當于計提工資里面包含了計提的個稅和社保。因為這兩個也是個要計提的，

宋生老師 解答

2019-04-03 14:21

您好！這樣的話，你這個本身做的分錄不對。 
不過你填匯算清繳的表，倒是可以按管理費用工資來填

暖暖 追問

2019-04-03 14:24

我們以前都這樣做的，我就按照以前的延續下去了，那老師我在應付職工薪酬調整表和期間費用的工資要怎么填寫？你能給我發一份正確的計提工資，社保，個稅，及發放和繳納的分錄

宋生老師 解答

2019-04-03 14:30

您好！借管理費用工資 貸應付職工薪酬 
發放的時候借應付職工薪酬 貸現金 應交稅費-應交個稅 其他應收款-社保等。 
繳納的后死后借應交稅費-應交個稅 其他應收款-社保 貸銀行存款等