阿妹 追問

2019-04-03 10:32

老師，具體怎么看呢？有什么具體方法嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 10:43

您好，是軟件帳，可以直接調出科目余額表，手工賬需要對每個科目進行取數，丁字賬戶

阿妹 追問

2019-04-03 10:52

老師，我用的是金蝶迷你版軟件，調出科目余額表怎么看是否正確呢？

小黎老師 解答

2019-04-03 10:54

您好，看下期初，期末，本期增加，本期減少是否平衡

阿妹 追問

2019-04-03 10:56

嗯額，老師，發票盡量不要跨月，但是比如說：3月31號取得發票，4月1號拿來報銷，雖然這時三月帳還沒有結帳，但這筆費用是四月報銷轉賬的，那只好計入四月賬務啊，這也是可以的吧？

小黎老師 解答

2019-04-03 10:57

您好，可以入4月賬務的，跨年比較麻煩，跨月影響不太大

阿妹 追問

2019-04-03 11:06

老師，老板自己吃飯的餐費必須計入福利費嗎？需要計入薪資交個稅嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 11:18

您好，老板自己的消費如果計入福利費沒有發票需要并入工資交個稅的

阿妹 追問

2019-04-03 11:24

老師，有發票的呢，那就不需要并入工資交個稅了吧？

小黎老師 解答

2019-04-03 11:25

您好，可以不用并入工資交個稅

阿妹 追問

2019-04-03 13:41

嗯額，老師，這些老板自己消費的餐費計入福利費，不用并入工資交個稅，那需要通過應付職工薪酬過渡后核算嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:45

您好，老板自己消費開的餐費計入招待費。最好不要計入福利費

阿妹 追問

2019-04-03 13:47

噢，老師， 
1.之前已經有一部分計入福利費了，金額不大沒關系吧？ 
2.老板買的超市食品應該計入什么核算呢？也是招待費嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:47

您好，這部分自己消費的最好不要入到公司賬上，查到都是要調整出來的

阿妹 追問

2019-04-03 13:49

老師，那應該怎么處理呢？直接入招待費可以嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:50

您好，如果非要入賬就入招待費吧

阿妹 追問

2019-04-03 13:51

嗯額，老師，除了福利費和招待費按比例扣除，別的費用都可以稅前扣除嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:51

您好，其他的費用 廣宣費營業收入的15%，職工教育經費8%