南方妹子一枚～ 追問

2019-03-27 14:52

我已經結轉成本了

鄒老師 解答

2019-03-27 14:53

你好，把多結轉的成本沖銷就是了

南方妹子一枚～ 追問

2019-03-27 15:11

怎么沖掉呀！我都已經結轉本年利潤了<br><br>

南方妹子一枚～ 追問

2019-03-27 15:12

已經結轉成本不是不能沖掉嗎！謝謝！都不知道怎么做了<br><br>

鄒老師 解答

2019-03-27 15:13

你好，借；應付職工薪酬 貸；生產成本 
借；生產成本 貸；庫存商品 
借；庫存商品 貸；主營業務成本 
這個分錄就把成本沖銷了啊

南方妹子一枚～ 追問

2019-03-27 15:23

老師！您沒明白我的意思！不是結轉主營業務成本后，就不能直接生產成本和應付職工應酬對沖的嗎<br><br>

鄒老師 解答

2019-03-27 15:25

你好，你是指做之前相同分錄，金額負數來沖銷之前多確認的金額？

南方妹子一枚～ 追問

2019-03-27 15:29

對沖我知道！現在這個多計提的工資還是2017年的

鄒老師 解答

2019-03-27 15:29

你好，那就做這個沖銷分錄 
借；應付職工薪酬 貸；生產成本 
借；生產成本 貸；庫存商品 
借；庫存商品 貸；以前年度損益調整——主營業務成本

南方妹子一枚～ 追問

2019-03-27 15:30

2017年不都整個結賬的嗎？都轉成利潤分配了

鄒老師 解答

2019-03-27 15:31

你好，完整調整分錄是 
借；應付職工薪酬 貸；生產成本 
借；生產成本 貸；庫存商品 
借；庫存商品 貸；以前年度損益調整——主營業務成本 
借；以前年度損益調整——主營業務成本   貸；利潤分配——未分配利潤