
上期認證了很多進項發票,上期并沒有抵扣完,那上期和本期申報增值稅時待抵扣進項稅額和進項稅額轉出額里要填沒抵扣完的金額嗎?
答: 你好,你說的認證發票沒有抵扣完,是指沒有在上期申報表上填這些金額的進項稅額?
請問我這個進項發票已認證抵扣,由于沒有銷項,申報表上顯示期末留抵稅額就是我本期的進項。那認證后的進項稅額要列入什么科目 ?上期留抵的進項,還需要在待抵扣進項稅額這個表里面填嗎?
答: 你好,如果是進項大于銷項,不用做賬務處理在應交稅費應交增值稅進項稅科目下有余額就可以
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
本期沒有銷項不用交稅,本期認證的進項不抵扣,那本期認證的稅額應該填待抵扣進項稅額弟26欄本期認證相符且本期未申報抵扣嗎?
答: 是的,認證的留抵
增值稅申報,“本期抵扣進項稅額結構明細表”這個表格填寫的數據是本月已認證且抵扣的進項稅額還是已認證的進項稅額(進項稅額大于銷項稅額),如果上期有有認證了待下期留抵認證的金額,需不需要填寫進去呢
老師你好增值稅申報表,本期認證的進項稅不論本期是否抵扣,在進項表附列資料里填的位置都是在申報抵扣的進項稅額那快填對嗎?不是說本期不抵扣在待抵扣進項稅額那快填?
老師就是上期需要繳納增值稅15000,然后延緩繳納了,還沒扣款,本期沒有銷項稅額,認證了12000的進項稅額,那上期要交的增值稅可以抵扣本期的進項稅額嗎
一般納稅人公司在納稅申報的時候,本期有進項認證了但不抵扣,要在申報表中體現出來了?上期留抵扣的稅額,本身沒有銷項稅,要在申報表中體現上期留的待抵扣稅額么


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2019-03-22 22:23
徐阿富老師 解答
2019-03-22 22:26