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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-03-21 09:28

你好,如果需要預交企業所得稅,就需要做計提分錄的

冬冬 追問

2019-03-21 09:31

是啊,我也覺得是,如果不用彌補虧損,也有盈利就是要在季度末需要計提企業所得稅。昨天有一個老師這樣解答我也覺得不嚴謹啊。

鄒老師 解答

2019-03-21 09:39

你好,季度有應納稅額 計提,年度匯算清繳根據匯算清繳情況,如果有補交,再做補交部分計提就是了

冬冬 追問

2019-03-21 12:02

謝謝您。

鄒老師 解答

2019-03-21 12:02

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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相關問題討論
你好,如果需要預交企業所得稅,就需要做計提分錄的
2019-03-21 09:28:25
你好是的,不需要繳納的,不用。
2021-01-08 09:51:38
您好 企業沒有盈利,季度末的時候不需要計提企業所得稅
2020-01-06 15:13:09
你好,你本期計提稅金不管你之后是否虧損都要繳納的
2020-10-13 17:43:38
本年通算,減去預交的
2019-03-20 12:58:43
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