凌飛 追問

2019-03-16 15:58

老師，除了這筆50000元，公司還有其他應收款30000元，也是按這個分錄做賬嗎

鄒老師 解答

2019-03-16 15:59

你好，其他應收款30000的是什么情況？

凌飛 追問

2019-03-16 15:59

而且銀行存款金額為0

鄒老師 解答

2019-03-16 16:00

你好，是應當計入其他應收款30000核算，錯誤的計入了銀行存款借方？

凌飛 追問

2019-03-16 16:00

老師其他30000元應收款，是公司一位股東欠公司的款項

鄒老師 解答

2019-03-16 16:01

你好，那之前股東向公司借款，做這個分錄就是了 
借；其他應收款   貸；銀行存款等科目

凌飛 追問

2019-03-16 16:04

老師，我意思是股東總共欠公司80000元，但是賬面銀行存款50000元，如何調整為銀行存款為0，其他應收款為80000

鄒老師 解答

2019-03-16 16:08

你好 
借；其他應收款  8萬    貸；銀行存款 5萬   其他應付款  3萬

凌飛 追問

2019-03-16 16:13

老師這個分錄是什么意思？借：其他應收款3萬  貸：其他應付款3萬

鄒老師 解答

2019-03-16 16:15

你好，是不是之前其他應收款貸方余額，調整到其他應付款核算？

凌飛 追問

2019-03-16 16:17

老師，不是的。因為我看你剛回復我的分錄是這個： 
借；其他應收款 8萬 貸；銀行存款 5萬 其他應付款 3萬 
所以不我明白，借方其他應收款，貸方為什么用其他應付款

鄒老師 解答

2019-03-16 16:19

你好，因為賬面銀行存款只有5萬余額，而需要調整到其他應收款8萬，那就只能通過貸方其他應付款3萬調整了

凌飛 追問

2019-03-16 16:21

老師，您用了其他付款這個科目來調整，而其他應付款所于負債科目，那不是說明公司負債3萬元了嗎

鄒老師 解答

2019-03-16 16:24

你好，賬面只有5萬銀行存款，做了借方其他應收款8萬，那么必然說明負債也需要增加3萬才是的 
要不借貸方金額是不會相等的