洋洋得意 追問

2019-03-14 19:44

是的，老師，在賬上我應怎么處理？

鄒老師 解答

2019-03-14 19:44

你好 
借：庫存商品     貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 
借；應交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

洋洋得意 追問

2019-03-14 19:48

老師，這票是去年的，是不是得用以前年度損益調整？

鄒老師 解答

2019-03-14 19:56

你好，如果這個商品全部對外銷售了，結轉成本就是 
借；以前年度損益調整    貸；庫存商品

洋洋得意 追問

2019-03-15 05:42

老師，作進項稅額轉出補增值稅，用不用補所得稅？

鄒老師 解答

2019-03-15 08:07

你好，進項稅額轉出補增值稅，不會導致補交企業所得稅的