秦秦 追問

2019-03-02 14:13

那老師是不是報銷不大一樣，比如我去買了辦公用品檔案袋那些，錢我也自己先給公司付了，我以后拿著只要拿著發票去財務處報銷，到時就只要做一筆分錄借管理費用辦公費，貸現金。 
如果我買的檔案袋錢先幫公司付了，我寫了張代付憑證給財務處，財務處就做分錄借管理費用辦公費，貸其他應付款某某，。等過幾天我拿到發票了交給財務處，再做會計分錄，借其他應收款某某，貸現金嗎

辜老師 解答

2019-03-02 14:17

其實只要操作一步，借管理費用辦公費，貸現金，就可以了，寫了張代付憑證給財務處，你還沒有發票給財務，財務也不好確認費用

秦秦 追問

2019-03-02 14:18

就是說一定要有發票才能做管理費用的科目嗎

秦秦 追問

2019-03-02 14:19

那發票要過陣子才有，寫了張代付憑證，要怎么做賬啊

辜老師 解答

2019-03-02 15:48

代付憑證，你們公司賬面沒有付錢，不用賬務處理的

秦秦 追問

2019-03-02 15:50

那代付的怕忘記，另外記在本子上嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:01

你自己墊付了款，你自己記住就可以了

秦秦 追問

2019-03-02 16:04

老師，其實我就是做賬的，因為公司暫時沒錢，有的我先墊付的，估計好長時間才會有錢還我，我怕到時一下要做那么多分錄會搞錯，老師，不能像我第一個問的問題那樣兩次分錄都做在賬套里嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:05

沒有發票來的話，你不好確認費用的

秦秦 追問

2019-03-02 16:06

以后會有發票過來，這樣可以兩筆都做嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:07

你如果是公司先付款的，可以做兩筆，你這種到票后，確認現金支付就可以了

秦秦 追問

2019-03-02 16:10

老師，就是先代付的，以后有發票，我就可以做兩次分錄對吧，就是代付了借管理費用，貸其他應付款，等后期發票來了，公司有錢了也還給我了，就在做借其他應付款，貸現金，對嗎

辜老師 解答

2019-03-02 16:15

你墊付的時候，就借管理費用，貸其他應付款，那你沒有發票，這個費用是不能稅前扣除的，而且，年末時萬一你取得的發票是下一年的，發票就提前入賬了