chambers 追問

2019-03-02 14:40

為什么齊紅老師說要調(diào)，不然報表不會平？

果果老師 解答

2019-03-02 15:22

如果您補繳的所得稅計入了以前年度損益調(diào)整，就要調(diào)整報表期初數(shù)

chambers 追問

2019-03-02 16:09

我是說做了損益調(diào)整的，但是不是一借一貸還是平了嗎？

果果老師 解答

2019-03-02 16:41

損益調(diào)整分錄：    
    借：以前年度損益調(diào)整 
      貸   應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅

chambers 追問

2019-03-02 18:48

然后借:本年利潤～未分配利潤 
貸:以前年度損益調(diào)整，交稅時:借:應(yīng)交稅費～所得稅貸:銀行貸款       這樣不就平了嗎？

果果老師 解答

2019-03-02 22:10

以前年度損益調(diào)整直接結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配-未分配利潤