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送心意

羅老師

職稱中級會計師,稅務師

2015-07-16 11:13

老師   工資表里的社保(個人)部分和實際繳納的社保金額有出入怎么做賬啊

張老師 追問

2015-07-16 12:59

老師,那這樣的話和工資表里體現的金額不一致,沒問題哇?

張老師 追問

2015-07-16 13:12

老師  我知道繳納社保時候是按照實際的來做,可是做工資發放的時候是按實際的來做,還是按工資表的來做啊?工資表里的代扣的社保比實際繳納的社保多

羅老師 解答

2015-07-16 11:26

按實際繳納社保記賬。

羅老師 解答

2015-07-16 13:58

工資發放的事情財務不管,發了多少錢,財務就記賬多少。

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相關問題討論
你好,同學。代扣代交功能?你是指銀行代扣代交社保的費用?
2019-10-01 20:26:43
你好!這個主要是看時間,如果單位工資發放在上繳勞動保險之后就是單位先墊付這部分款項,發工資的時候在向員工收回所以是其他應收款。
2015-03-20 14:47:46
用這兩個科目都沒有錯,情況一公司是15號代交社保的,但是工資到20號才發,那公司先代交了款項所以掛其他應收款;情況二公司10號實發工資先把本月的社保扣了再發的,社保15號才交,發工資時肯定掛其他應付款了,因為這時候社保還沒有交呢,算是公司欠員工的款項了,所以用其他應付款。
2015-08-25 15:23:17
發工資時,借:成本等 300 貸:現金250貸:其他應付款其50(用其他應收款也可,但不太講得過去,本來就是應付的呀)
2015-06-11 17:19:43
你好!看你們單位先發工資還是先交保險,先發工資是其他應付款,先交保險其他應收款
2016-03-10 19:07:00
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