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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-02-25 17:54

你好 
借;應付職工薪酬   貸;以前年度損益調整 等科目 
可以做這個分錄,沖銷多計提的年終獎金額

honey 追問

2019-02-25 17:55

少計提的年終獎用哪個科目調增?謝謝

鄒老師 解答

2019-02-25 18:00

你好 
借;以前年度損益調整 等科目   貸;應付職工薪酬 
補做這個 計提分錄

honey 追問

2019-02-25 18:01

補做完這些科目還要結轉到未分配利潤里面嗎?

鄒老師 解答

2019-02-25 18:02

你好,需要把以前年度損益調整科目發生額結轉到利潤分配——未分配利潤的

honey 追問

2019-02-25 18:02

好的謝謝

鄒老師 解答

2019-02-25 18:47

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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你好 借;應付職工薪酬 貸;以前年度損益調整 等科目 可以做這個分錄,沖銷多計提的年終獎金額
2019-02-25 17:54:10
你好 1多計提,就沖銷多計提,借;應交稅費——企業所得稅 ,貸;以前年度損益調整——所得稅費用 2少計提,就補計提,借;以前年度損益調整——所得稅費用 ,貸;應交稅費——企業所得稅
2019-05-22 15:06:34
你好,補計提,借以前年度損益調整,貸應付職工薪酬一工資績效,借利潤分配一未分配利潤,貸以前年度損益調整
2019-01-16 11:37:58
你好 在18年12月份計提
2019-01-06 16:14:59
借以前年度損益調整貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬貸銀存,應交稅費 借利潤分配貸以前年度損益調整
2019-07-18 16:26:19
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