魚兒 追問

2019-02-25 17:15

老師，這個我知，我就是搞不清楚里面各分錄之間的數

魚兒 追問

2019-02-25 17:17

請麻煩老師幫寫一寫詳細的分錄及數據

郭老師 解答

2019-02-25 17:18

進項是多少，加上這個待認證

魚兒 追問

2019-02-25 17:44

這個月進項稅額認征56555.67，本月銷項稅額是63832.21，“應交稅費—待認征進項稅額是—11043.68

郭老師 解答

2019-02-25 17:49

借進項貸待認證11043.68 
借應交稅費-應交增值稅-銷項63832.21 
應交稅費-應交增值稅-轉出未交 
貸應交稅費-應交增值稅-進項11043.68+56555.67

魚兒 追問

2019-02-25 18:07

老師，那么這樣就是轉出未交增值稅是3767.14，但是本月繳納是7276.54

魚兒 追問

2019-02-25 18:10

銷項稅額63832.2—進項稅額56555.67=7276.53

魚兒 追問

2019-02-25 18:16

這樣子，是不用交稅，還有留抵稅額了？

郭老師 解答

2019-02-25 18:16

你這個進項包含待認證了嗎？包含我的分錄也不對 
我寫的是不包含的

魚兒 追問

2019-02-25 18:18

老師，我現在是要沖以前的待認征

郭老師 解答

2019-02-25 18:19

借應交稅費-進項貸待認證11043.68給你寫了，第一個分錄不就是

魚兒 追問

2019-02-25 18:20

麻煩老師看一看我的第一個問題，不然就是出錯了

魚兒 追問

2019-02-25 18:22

老師，是完整的分錄，我就是搞不清楚全部的分錄，這個單一的分錄我知道

郭老師 解答

2019-02-25 18:23

，1月份認證了56555.67，這個里面包含了待認證沒有

郭老師 解答

2019-02-25 18:23

問了你沒有說包含不包含

魚兒 追問

2019-02-25 18:40

老師好，是我表達不清楚，是這樣子的，我本月認征了56555.67，可不可用已認征的進項稅額56555.67直接沖平上個月的“應交稅費～待認征進項稅額11043.68”？剛接手別人的賬，不知道具體是哪些發票是入了待認征進項稅額的，能否直接用已經認征的稅額沖平？

郭老師 解答

2019-02-25 18:49

沖不沖應交稅費-待認證看你認證了沒有，沒認證繼續掛賬，認證了就可以沖，沖的分錄就是借進項貸待認證 
不知道待認證的看他的明細賬和發票抵扣聯，然后找到具體的那些發票，根據這些發票看抵扣清單

魚兒 追問

2019-02-25 19:05

老師，那這樣子不是要查完所有的待進項稅額，再減去已經沖平的，找出來相應未認征的，余下的數據根本對不上來

郭老師 解答

2019-02-25 19:41

正確的應該是能對上的