蘭 追問

2019-02-25 11:34

沒有

小惑老師 解答

2019-02-25 11:35

那你就用以前年度損益調整科目代替費用科目處理

小惑老師 解答

2019-02-25 11:36

借：以前年度損益調整 
應交稅費-進項稅額 
貸：銀行存款

蘭 追問

2019-02-25 11:36

根本不知道還會有這個發票,我是幫企業做賬的,企業之前沒給,根本不知道2018還有這筆

蘭 追問

2019-02-25 11:38

就做這筆分錄做到1月份嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 11:41

是的，做到1月份帳里處理

蘭 追問

2019-02-25 11:41

金額有20多萬

蘭 追問

2019-02-25 11:43

就做這一筆嗎?這個費用是2018年的,這樣做生本有進2018年嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 11:43

就按照我的分錄處理就沒問題了

蘭 追問

2019-02-25 11:43

就做這一筆嗎?這個費用是2018年的,這樣做成本有進2018年嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 11:51

報表就是調整你期初數，也就是上年的期末數，想當于調整去年

蘭 追問

2019-02-25 11:52

怎么調整?沒明白,能教教我嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 12:33

你的報表數提現了，你用軟件一做報表就能看出來。你先做一下報表。你的利潤表的利潤額和資產負債表中未分配額的差額就是以前年度損益調整。

蘭 追問

2019-02-25 15:11

還是沒明白，這個以前年度損益調整，還要不要做什么處理？

蘭 追問

2019-02-25 15:15

我的軟年中怎么沒有以前年度損益調整這個科目

小惑老師 解答

2019-02-25 15:39

你是小企業準則嗎？

蘭 追問

2019-02-25 15:47

是的

蘭 追問

2019-02-25 15:48

那能怎么做?

小惑老師 解答

2019-02-25 16:00

那就作為費用處理就可以了

小惑老師 解答

2019-02-25 16:01

不用那個科目，小企業準則沒有這個科目

蘭 追問

2019-02-25 16:06

借利潤分配-未分配利潤  貸應交稅金-進項   貸：應付賬款  可以這樣做嗎？ 你說做費用處理，那不是成了2019年的，這個是2018年的

小惑老師 解答

2019-02-25 16:11

借利潤分配-未分配利潤 貸應交稅金-進項 貸：應付賬款這個貸進項轉出嗎？

小惑老師 解答

2019-02-25 16:11

小準則沒有以前年度這個科目，只能反映在當期了

蘭 追問

2019-02-25 16:18

借：利潤分配-未分配利潤  
       應交稅費-進項稅額 
貸：應付賬款  可以這樣做分錄嗎？以前年度損益調整換成利潤分配-未分配利潤。掛著應付是因為款還沒有付

小惑老師 解答

2019-02-25 16:41

借：費用 
應交稅費-進項稅額 
貸：應付賬款  
這樣錄入，月末轉入利潤分配，就當本月發生處理