HUANG 追問

2019-02-25 11:27

這個我們已經征得銀行同意了

HUANG 追問

2019-02-25 11:32

我們打到募集戶的款是不是也是我們的款，只是錢是銀行幫管的

三寶老師 解答

2019-02-25 11:34

這個進入募集賬戶的款子是合伙人的出資款，由銀行監管

HUANG 追問

2019-02-25 11:51

但是我做分錄的時候銀行存款也包括了募集戶的款

HUANG 追問

2019-02-25 11:56

包含了這個款的話，銀行存款總賬余額就會包含了募集戶的款，這個就導致報表數據不對了

三寶老師 解答

2019-02-25 11:59

銀行存款抬頭不一樣，不可以記入公司

HUANG 追問

2019-02-25 12:00

那應該怎么做呀

三寶老師 解答

2019-02-25 12:01

剔除，合伙公司單獨做賬

HUANG 追問

2019-02-25 12:32

我們托管戶打款給募集戶，我們就是合伙公司

HUANG 追問

2019-02-25 13:59

計入什么科目？

三寶老師 解答

2019-02-25 14:29

你們這操作我不是太明白，一般操作流程是合伙人出資，打款到募集戶，然后由募集戶到托管戶，實行投資托管，然后由托管戶再打給被投資企業，實現對外投資，你們的操作我不能理解。

三寶老師 解答

2019-02-25 14:29

托管戶和募集戶之間對轉，是銀行存款科目對轉

HUANG 追問

2019-02-25 14:34

我們是一個合伙企業，最近收到投資公司給我們托管戶打款，然后最后再由托管戶打給募集戶，我就是不懂這個一步應該怎么做賬，才能讓這筆款不資產中，按照我早上做的，一個銀行存款總賬里面有兩個明細科目，一個是托管戶一個是募集戶，這兩個對轉的話，銀行存款里面的錢就會包含募集戶的錢了，按道理來說這募集戶的款不屬于我們的資產

三寶老師 解答

2019-02-25 14:42

你們好像操作反了，或者你描述反了。你最好去確認一下。
一般操作流程和分錄
合伙人打款到募集戶
借:銀行存款-募集戶
貸:實收股本
從募集戶到托管戶
借銀行存款-托管戶
貸銀行存款-募集戶
對外投資
借長期股權投資等
貸銀行存款-托管戶

HUANG 追問

2019-02-25 14:52

好的老師，那按照您說的流程，那我負責表上面就會顯示銀行存款都包含了托管戶和募集戶里面的錢呢，這個好像也是不太合理的，能麻煩您再解答這個問題不？

三寶老師 解答

2019-02-25 15:05

既然托管戶和募集賬戶屬于你們公司。那在資產負債表里包含這塊合理合法

HUANG 追問

2019-02-25 16:07

好的老師，我這邊確認托管戶是銀行這邊監管的，以后是要把里面的款打給被投資企業的，所以這個款的話應該不算我們的錢了，那您說這個款我應該怎么做分錄？

三寶老師 解答

2019-02-25 16:16

投出之前還屬于你們企業，具體請看我前面的分錄