ＺＬＪ 追問

2019-02-24 10:19

文老師，18年沒有做未開票收入，因?yàn)闃I(yè)務(wù)員溝通上沒有到位，現(xiàn)對(duì)方將這筆賬暫估進(jìn)去了，只是后面要求我們開發(fā)票，我們這邊沒有做無票銷售收入，現(xiàn)要怎么處理。

文老師 解答

2019-02-24 10:27

你不是 說體現(xiàn)在12月份了嗎

ＺＬＪ 追問

2019-02-24 10:29

老師， 有體現(xiàn)在12月我就不用問了，我上面寫的是收入和成本要體現(xiàn)在12月，而第四季度的所得稅預(yù)報(bào)（申報(bào)時(shí)是沒有這部分收入和成本），現(xiàn)在2月要開票要怎么處理？

文老師 解答

2019-02-24 10:31

那你就通過以前年度損益調(diào)整科目來確認(rèn)

ＺＬＪ 追問

2019-02-24 10:33

文老師，可是收入和費(fèi)用要體現(xiàn)在18年里，那這個(gè)收入和成本是在所得稅匯算時(shí)調(diào)整嗎

文老師 解答

2019-02-24 11:25

匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)整的