Z&M 追問

2020-01-10 16:27

那我第三季度有收入沒有成本票，零申報(bào)的可以嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 16:28

你好     實(shí)際有成本的 據(jù)實(shí)寫  因?yàn)榧径仁穷A(yù)繳的。 只是沒發(fā)票 你匯算可以稅前扣除的。

Z&M 追問

2020-01-10 16:31

那我賬務(wù)處理是打款給個(gè)人，借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。但是報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)直接當(dāng)成本報(bào)嗎？賬務(wù)用處理嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 16:35

你好  你實(shí)際是有成本  只是因?yàn)闆]有發(fā)票你就沒做成本 是嗎 你沒做成本就不能報(bào)成本 。你直接寫0    實(shí)際應(yīng)該是要做成本才對(duì)的

Z&M 追問

2020-01-10 16:37

那意思是打款給個(gè)人。我直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 16:40

嗯 是的 你要體現(xiàn)出來業(yè)務(wù)   意思就是沒發(fā)票 你不是說年末取得了嗎 就不要掛往來了。 最終匯算是可以稅前扣除的。    不然你不做成本 你利潤(rùn)高了 預(yù)繳企業(yè)所得稅就多了