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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2015-12-18 09:07

職工李力報銷差旅費1320元,原借款1000元,不足部分以現金補付

鄒老師 解答

2015-12-18 09:07

借;管理費用     1320   貸;其他應收款  1000   庫存現金  320

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相關問題討論
同學,你好 借:管理費用-差旅費9400 庫存現金600 貸:其他應收款10000
2021-10-05 16:49:19
職工李力報銷差旅費1320元,原借款1000元,不足部分以現金補付
2015-12-18 09:07:20
您好,可以用現金支付。
2020-06-10 12:32:36
借:管理費用-差旅費 700 貸:庫存現金 700
2021-11-02 23:13:14
同學,  不是公司員工是否可以報銷差旅費,需要看情況:   情況一、與公司業務相關:   非本單位員工的發票與公司的業務若是相關,只要是實際支出了,都應入賬,比如為客戶報銷的住宿費、車費等可以計入:管理費用-業務招待費,比如支付他人的勞務費可以計入:管理費用-勞務報酬,按照稅法規定在企業所得稅前扣除。   情況二、與公司業務不相關:   非本單位員工的發票與公司的業務若不相關,與公司取得收入經營無關的費用不論如何入賬,應該全部做納稅調增,不能在企業所得稅前扣除。
2022-08-05 18:27:34
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