貽斯 追問

2019-02-14 15:11

老師，我在資產負債表中做了期初未分配利潤 的余額調整，但是資產總計的期初數和負債和所有者權益的合計期初數就不一致了。只是期末數一致

QQ老師 解答

2019-02-14 15:16

你好！還有其他相關科目那

貽斯 追問

2019-02-14 15:24

老師，我就是之前計提所得稅多計提了3500，然后現在做之前年度損益調整3500.我現在把未分配利潤期初做了調整，然后就不知道再怎么做了，相關科目就是以前年度損益調整這個科目了。

QQ老師 解答

2019-02-14 15:50

你好！成本對應的科目呢？庫存商品還是往來？

貽斯 追問

2019-02-14 16:55

老師，我就是多計提了，交的時候沒有那么多，我就做了借：應交稅費—應交企業所得稅 
貸：以前年度損益調整 
結轉時， 
借：以前年度損益調整 
貸：利潤分配—未分配利潤

QQ老師 解答

2019-02-14 16:57

你好！應交稅費—應交企業所得稅期初余額也需要更改

貽斯 追問

2019-02-14 17:18

老師，那么資產這邊的呢？更改的都是負債和所有者權益，那么資產總計的期初數和負債所有者權益總計數對不起來了。

QQ老師 解答

2019-02-14 17:26

你好！不用想啊一增一減是平的