ＺＬＪ 追問

2019-02-14 14:11

老師， 那這樣統一做到以前年度損益調整去就沒有分車間和后勤的費用了，那是在19年1月補計提好還是19年2月發放時補計提，通過以前年度損益調整過渡后轉到利潤分配未分配利潤時，后面所得稅匯算時有影響嗎？

meizi老師 解答

2019-02-14 14:17

你好  你用這個科目 不用分了 統一調整你年初的未分配利潤  18年年終獎要在18年年末做計提 沒計提就要補計提了

ＺＬＪ 追問

2019-02-14 14:27

老師，是指在19年年初時調整未分配利潤，同是增加應付職工薪酬，那這樣沒有在憑證上體現直接調期初數，18年12月期末數和19年期初數不會相等，到時老板看報表不是覺得奇怪。

meizi老師 解答

2019-02-14 14:33

你好 是的 你18年已經結賬了 你現在19年跨年做18年的費用或者成本 就需要走以前年度損益  調整19年年初的未分配利潤

ＺＬＪ 追問

2019-02-14 15:22

老師，19年跨年做18年的費用或者成本  就需要走以前年度損益 調整19年年初的未分配利潤 ，都走以前年度損益那就說明需要用做憑證體現調整，怎么又是調整19年年初的未分配利潤，這樣不是矛盾嗎。我的理解是調整19年年初的未分配利潤根本就不用通過憑證，直接過完年度賬將期初數改下就行了，那和以前年度損益這個科目有什么關系？是否我們倆說的都不是同一個口徑。 我們主要區別的地方是調整19年年初的未分配利潤是在19年賬上用憑證來調整還是直接在期初數上調整。