Sara 追問

2019-02-13 21:09

但是我用的快賬軟件沒有以前年度損益調整這個科目啊，怎么辦

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:10

可以自己增加這個科目 如果不能增加的話 
那您可以直接 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：應付職工薪酬

Sara 追問

2019-02-13 21:14

哦哦，好的，快賬老師說不能增加，那直接做這個分錄會有什么影響嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:15

不能增加的話 直接做這個分錄沒什么影響

Sara 追問

2019-02-13 21:15

好的！謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:17

不用謝 希望能幫到您

Sara 追問

2019-02-13 21:17

還有就是12月有一張發票是專票，但是沒有做進項，直接做了管理費用，貸現金，現在調整該怎么調整呢，不用以前年度損益調整這個科目的話

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:18

一樣的通過利潤分配——未分配利潤科目

Sara 追問

2019-02-13 21:19

能幫忙寫一下分錄嗎

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:20

借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：利潤分配——未分配利潤 
如果盈利的話 還要計提所得稅等

Sara 追問

2019-02-13 21:42

所得稅12月已經計提了，是不是現在就不需要計提了

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:43

這筆分錄導致利潤增加 還應該補計提

Sara 追問

2019-02-13 21:47

不管金額多少都要計提嗎嗎？因為只有17.4元

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:50

那您這進項稅額金額不大 可以不通過利潤分配——未分配利潤 直接沖減當期管理費用好了

Sara 追問

2019-02-13 21:52

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:55

不用謝 希望能幫到您