佟老師 解答

2019-02-13 16:08

你好，月末結轉到管理費用，對損益有影響

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:10

如果年末沒有結轉  是不是未分配利潤就多計了

佟老師 解答

2019-02-13 16:12

是的，利潤就虛增了

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:14

2018年時0報稅  今年再結轉到管理費用的話  老師 有沒有問題呢？

佟老師 解答

2019-02-13 16:15

18年一直沒有結轉是嗎？金額是多少？

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:17

是的  我一直是出納  才接觸會計 不太懂 所以也不知道結轉  有二十幾萬

佟老師 解答

2019-02-13 16:21

那你要用以前年度損益調整科目調整就行了

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:22

好的 謝謝老師   去年購入的固定資產  我今年是不是需要計提折舊啊？  汽車

佟老師 解答

2019-02-13 16:25

購入的次月開始計提折舊

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:26

會計分錄是什么？  去年沒折舊今年還可以計提么？

佟老師 解答

2019-02-13 16:28

你補提折舊，借;成本費用  貸：累計折舊

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:30

好的   是直線法計算么？ 
下面的只有費用化需要結轉吧  其他不需要吧？

佟老師 解答

2019-02-13 16:32

你這些加班，工資，沒有在費用化下核算嗎？還是這個是別的用途

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:34

我是另外設立的研發費用 下面的明細科目  和費用化是同一個總科目

佟老師 解答

2019-02-13 16:36

這些跟哪都需要進行結轉的

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:37

知道了  老師  我把總金額一起做一筆分錄結轉就可以了吧？

佟老師 解答

2019-02-13 16:44

你最好按照明細結轉 
借：管理費用 
貸：研發支出-費用化支出 
                     -工資 
                    -獎金等等