鄒老師 解答

2019-01-21 12:14

你好，確實發生了銷售行為嗎？

鄒老師 解答

2019-01-21 12:17

你好，那可以做無票收入處理的

鄒老師 解答

2019-01-21 12:18

你好，借；庫存現金等科目   貸；主營業務收入   應交稅費 
借；主營業務成本   貸；發出商品

鄒老師 解答

2019-01-21 13:25

你好，銷售是這樣做分錄 
12月份的怎么做回來，這個是什么意思？

鄒老師 解答

2019-01-21 13:41

你好，如果發出商品不符合收入確認條件 
借，發出商品，貸，庫存商品 
如果符合，就需要做收入，結轉成本分錄的

鄒老師 解答

2019-01-21 13:52

你好，發出商品符合收入確認條件就可以確認收入的，而不一定是開具了發票

鄒老師 解答

2019-01-21 14:17

你好，實現了收入就需要做銷項稅額 
是的 
需要認證發票抵扣銷項稅額

鄒老師 解答

2019-01-21 14:34

你好，實現了收入沒有開具發票，就需要做無票收入分錄，就需要做銷項稅額確認的

鄒老師 解答

2019-01-21 14:40

你好 
借；庫存現金等科目    貸；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

鄒老師 解答

2019-01-21 14:47

你好，需要做進項認證的，否則就需要按銷項全額納稅了 
根據實現的無票收入申報

鄒老師 解答

2019-01-21 15:01

你好，在增值稅申報表的附表一的無票收入欄次填寫

鄒老師 解答

2019-01-21 15:06

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

Hanna 追問

2019-01-21 11:52

沒開發票可以確定收入嗎？就是主營業務收入要做嗎？

Hanna 追問

2019-01-21 12:17

是的，是12月份的時候，那時候只是做在了發出商品，這個月也有出貨

Hanna 追問

2019-01-21 12:17

請問怎么做呢？

Hanna 追問

2019-01-21 13:22

好的，這個月出貨的是這樣做嗎？那12月份的怎么做回來呢？

Hanna 追問

2019-01-21 13:31

就是，12月份，做的是借，發出商品，貸，庫存商品 
那1月份直接做進去營業業務里面去嗎？

Hanna 追問

2019-01-21 13:32

這個月銷售也要做借，發出商品，貸，庫存商品嗎？

Hanna 追問

2019-01-21 13:43

就是，沒發票，收入的條件除了發票還有什么嗎？我們的貨款是全部都收到了，12月份1月份也收到了

Hanna 追問

2019-01-21 14:02

好的，那我的應交稅費~銷項費也要做嗎？這個月沒開發票也要做進去？那是不是也要認證發票了？

Hanna 追問

2019-01-21 14:32

問題沒開出發票也需要嗎？

Hanna 追問

2019-01-21 14:36

能把分錄給我一下嗎？謝謝老師

Hanna 追問

2019-01-21 14:46

好的，那沒開發票可以不認證吧？1月份報稅的時候，也是按0收入報嗎？還是按收到的金額報稅

Hanna 追問

2019-01-21 14:53

無票收入申報？怎么申報呢？填在申報表的那一行

Hanna 追問

2019-01-21 15:05

好的，謝謝老師