Sakura 追問

2019-01-19 20:36

之前的分錄是借庫存商品，應繳稅費貸銀行存款。那我們現在應該怎么做分錄？

Sakura 追問

2019-01-19 20:36

需要把之前的沖了嗎

maize老師 解答

2019-01-19 20:38

借庫存商品 借銀行 貸進項稅額轉出

Sakura 追問

2019-01-20 10:04

老師，為什么要借銀行？我們銀行沒增加啊

maize老師 解答

2019-01-20 10:07

不是廢票嗎？那不退款嗎？后續(xù)別人還開發(fā)票嗎？那你先掛往來吧

Sakura 追問

2019-01-20 10:09

是這樣的。這張發(fā)票是廢票，但是對方不會再開了，

maize老師 解答

2019-01-20 10:11

那你們不要求對方退款嗎？

Sakura 追問

2019-01-20 10:16

要求，是不是需要要求給稅點點錢？。借庫存商品，借銀行存款貸應繳稅費，進項稅額轉出。就是說如果對方給我們的錢正好是稅點的錢，就直接，借銀行存款貸應繳稅費進項稅額轉出

Sakura 追問

2019-01-20 10:18

借庫存商品，借銀行，貸進項轉出。這個庫存商品數寫多少？

maize老師 解答

2019-01-20 10:25

那之前要求對方退款就可以，你這個給稅點是啥回事

Sakura 追問

2019-01-20 10:27

老師，那借庫存商品銀行存款貸進項稅額轉出。這是什么意思？庫存數加上銀行的等于稅額嗎？

maize老師 解答

2019-01-20 10:28

庫存商品是負數，別的是正數

Sakura 追問

2019-01-20 10:31

庫存沒減少，只是這張票不能用了

Sakura 追問

2019-01-20 10:31

購進的商品已經入庫了。不是商品有問題，是發(fā)票有問題

maize老師 解答

2019-01-20 10:32

那就直接做借庫存商品 貸進項稅額轉出就可以，后續(xù)沒發(fā)票開進來吧

Sakura 追問

2019-01-20 10:34

嗯嗯，老師，您之前做的分錄是退貨的嗎，借庫存負數

maize老師 解答

2019-01-20 10:35

是的退貨退款，或者是對方有新的發(fā)票開回也需要沖回之前按發(fā)票做就可以

Sakura 追問

2019-01-20 10:42

老師，如果退貨的話，進項票我們還沒入帳，是不是也不用做進項稅額轉出了

Sakura 追問

2019-01-20 10:43

就當沒這筆業(yè)務

maize老師 解答

2019-01-20 11:00

可以，要是之前沒入賬后續(xù)這個有退貨你發(fā)票退給對方就可以不用入賬

Sakura 追問

2019-01-20 11:01

好的

maize老師 解答

2019-01-21 09:00

滿意請給五星好評，謝謝。