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雪白的龍貓
于2019-01-16 19:13 發布 ??587次瀏覽
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2019-01-16 19:15
您好,期末要結平應交增值稅,待抵扣進項稅不做賬務處理。
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12月發票沒認證,但是做賬了。做成帶抵扣進項稅。年末結平應交增值稅時要怎么做帶抵扣進項稅
答: 您好,期末要結平應交增值稅,待抵扣進項稅不做賬務處理。
老師發票認證的發票做賬放到應交增值稅_進項稅額嗎還是帶抵扣進項稅額
答: 應交稅費-應交增值稅-進項
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
上個月的進項稅沒認證計入待抵扣進項稅了,這個月需要認證,月末結轉進項稅可以做 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:待抵扣進項稅 ??
答: 您好 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額 貸:應交稅費——待抵扣進項稅額
通行費電子發票,做賬的時候沒進待抵扣進項稅,這個月在抵扣平臺勾選了,現在要把帶抵扣進項轉入進項稅科目,要怎么做
討論
打印專用發票抵扣聯認證結果通知書時,將“應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額”轉入“應交稅費-應交增值稅-進項稅”平時拿到進項發票時都是做待抵扣進項稅額?
請問老師,當月進項稅沒有認證抵扣但是記賬了,這個進項稅要借:“應交稅費-增值稅-待認證抵扣進項稅”,然后下月認證了再做一筆分錄借:“應交稅費-增值稅-進項稅額”貸:“應交稅費-增值稅-待認證抵扣進項稅”,這樣做對嗎?
老師好!請教一下前一個會計做3月份的賬的時候,進項票沒有認證沒有抵扣,但是他做賬的時候進項稅直接放:應交稅費——應交增值稅——進項稅額,那我6月份認證抵扣了怎么做賬?
老師,我們是代理記賬的,客戶未認證抵扣的進項稅放入“應交稅費-應交增值稅-帶抵扣進項稅”,月末還是未認證抵扣時應該把這部分稅額轉到什么科目?
王雁鳴老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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