橘子 追問

2019-01-12 19:51

申報呢？

橘子 追問

2019-01-12 19:51

我是按12.91來申報？

答疑郭老師 解答

2019-01-12 19:52

具體的什么業務，是代開的專票作廢了稅款繳了？

橘子 追問

2019-01-12 20:00

是上季度專票紅沖后又開出，同樣的金額和稅額，只是在取票時應該在柜臺取的然后到自助機取票，又產生的12.91稅額，上季度在柜臺辦了退稅，只是款項沒有進公司賬戶，這個季度開專票直接給我抵了，比如本應該是50的稅款，銀行回單只有37.09的繳款記錄

答疑郭老師 解答

2019-01-12 20:05

這個季度紅沖的是吧 
上季度正常申報，預繳12.91 
這個季度一正一負銷售額是0

橘子 追問

2019-01-12 20:09

是上個季度紅沖，這個季度正常申報

答疑郭老師 解答

2019-01-12 20:11

這個季度一正一負銷售額，那就是0

橘子 追問

2019-01-12 20:11

這個是我這個季度憑證

答疑郭老師 解答

2019-01-12 20:11

上個季度紅沖，沒有開發票是嘛

橘子 追問

2019-01-12 20:27

這個是上季度報表

橘子 追問

2019-01-12 20:30

上季度紅沖發票開了，就是因為紅沖發票應該在柜臺辦理，然后我不清楚去的自助機取票，產生的稅款

橘子 追問

2019-01-12 20:31

這個是這季度報表

橘子 追問

2019-01-12 20:32

這樣填申報不了

答疑郭老師 解答

2019-01-12 20:46

那你這個月確認收入，稅額正常做貸應交稅費-應交增值稅50，交稅的時候借應交稅費-應交增值稅貸銀存37.09，你上月還有應交稅費借方余額12.91正好抵扣的，小規模增值稅就用一個科目應交稅費-應交增值稅

橘子 追問

2019-01-13 16:45

請問老師，我這樣申報表這樣填寫對嗎？這樣的話就是12.91的稅款需要繳納的

橘子 追問

2019-01-13 16:47

橘子 追問

2019-01-13 16:47

橘子 追問

2019-01-13 16:47

我就這樣提交？

橘子 追問

2019-01-13 16:48

答疑郭老師 解答

2019-01-13 17:07

預繳的金額加上12.91了嘛

橘子 追問

2019-01-13 17:19

那這樣報對嗎？

橘子 追問

2019-01-13 17:21

這個是上季度報表

橘子 追問

2019-01-13 17:22

現場代開專票稅金都是在取票的時候直接扣除了

答疑郭老師 解答

2019-01-13 17:52

這個對的

橘子 追問

2019-01-14 07:10

老師，我是按繳納12.91的稅額申報這樣操作是對的吧。

答疑郭老師 解答

2019-01-14 07:56

你要安你開票金額申報，你第三季度專票了開了18203.65是吧

橘子 追問

2019-01-14 08:32

是的

答疑郭老師 解答

2019-01-14 08:34

那就對，然后你第四季度開了專票27020.28