夢語LXT 追問

2019-01-08 17:32

金額是稅費？

張艷老師 解答

2019-01-08 17:34

是的，是需要做進項稅額轉出的金額。

夢語LXT 追問

2019-01-08 18:13

那我在11月入了固定資產卡片，分錄也入了固定資產，但12月又開了銷項負數再開了正確的，我不能直接那樣的分錄吧，會增加固定資產原值的

夢語LXT 追問

2019-01-08 18:13

所以我要怎么做好

張艷老師 解答

2019-01-08 18:33

想確認一下，是因為什么情況，開具了紅字發票？前后兩張正數發票在金額上有出入嗎？

夢語LXT 追問

2019-01-08 19:24

金額沒變化？

張艷老師 解答

2019-01-08 19:38

兩個思路一是將之前確認固定資產以及計提z折舊的分錄，紅沖一掉，再按實際取得的發票重新編制憑證再計提折舊。二是，直接將新取得的發票貼到原憑證后面。但是在填寫增值稅申報表填入進項稅額轉出，以及新發票的進項稅額的數字。

夢語LXT 追問

2019-01-09 16:09

之前第一張發票備注點東西，讓公司不能貸款，所以后面開負數，進項稅額轉出，又去開正確的一張

夢語LXT 追問

2019-01-09 16:09

所以是不是不能刪除固定資產卡片啊，分錄不知咋做

張艷老師 解答

2019-01-09 16:14

如果發票金額沒有變化，只是第二張發票取消了備注文字的話，建議直接將發票貼到原來的憑證后就可以了。但是申報增值稅時，要填寫好進項稅額以及進項稅額轉出金額的。

夢語LXT 追問

2019-01-09 16:42

申報表出來了，原來的發票附在憑證后，憑證公司已經拿走了

張艷老師 解答

2019-01-09 16:43

那就是昨晚第一個思路做，紅沖之前確認固定資產和計提折舊的分錄，然后按新取得發票重新入賬。

夢語LXT 追問

2019-01-09 18:03

是刪除上月的卡片，固定資產分錄不變，自己手動折舊嗎？還是不刪除，在這月沖掉上月折舊分錄，固定資產分錄是負數？

張艷老師 解答

2019-01-09 19:08

不刪除，在這月沖掉上月折舊分錄，固定資產分錄是負數。然后再根據取得的發票，重新編制憑證。