深圳地區,報增值稅需要先準備什么資料嗎,沒有報過稅,能大概說一下流程注意事項,報稅需要金稅盤嗎?
洋洋
于2019-01-07 08:38 發布 ??946次瀏覽
- 送心意
紫藤老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2019-01-07 08:39
你好,1.在辦稅服務廳申報的納稅人:
(1)《增值稅納稅申報表》一式二份;
(2)《增值稅納稅申報表附列資料(表一)》一份;
(3)《增值稅納稅申報表附列資料(表二)》一份;
(4)《資產負債表》、《損益表》各一份;
(5)防偽稅控企業,還需攜帶開票IC卡及銷項稅金統計表(抄稅清單);
如發生相應業務需攜帶以下附報資料:
(6)《增值稅運輸發票抵扣清單》紙質資料及軟盤各一份;《海關完稅憑證抵扣清單》紙質資料及軟盤各一份,海關完稅憑證和《進口合同》復印件各一份《廢舊物資發票抵扣清單》紙質資料及軟盤各一份;
(7)如企業收到稅務機關為小規模納稅人通過防偽稅控系統開具的增值稅專用發票,須提交稅務機關認證(未發生業務的可免報);
(8)如有免稅貨物銷售的,需持主管區局出具的免稅批文,并將復印件附于申報表后;
(9)如為免抵退企業,還需報送《生產企業出口貨物免稅申報表》一份及電子數據(軟盤)、《生產企業進料加工抵扣明細申報表》一份及電子數據(取得進料加工免稅證明的企業提供),內附進出口分局批準出具的《生產企業進料加工貿易免稅證明》、《視同進料加工貿易免稅證明》和《生產企業進料加工貿易免稅核銷證明》一份;
(10)《成品油購銷存情況明細表》(成品油零售企業報送)。
如發生廢舊物資及農產品收購業務,需攜帶的備查資料:
(11)廢舊物資與農業產品收購單位和個體工商戶對已開具的收購發票稅務備查聯或抵扣聯必須按原本25份順號裝訂成冊,不足25份的單獨裝訂,在正常納稅申報時,與《廢舊物資/農業產品收購統計表》和《廢舊物資銷售明細表》一并報國稅機關審核。
2.網上申報企業報稅時攜帶:
《增值稅納稅申報表》一份、開票IC卡及銷項稅金統計表(抄稅清單)。





老板自己的車 其保險費能報銷嗎 怎么做賬 問
那個不能在公司報銷的 答
無票收入填在申報欄哪里呢 問
若是一般納稅人,填寫附表1,未開票收入列 答
老師給個自動生成的現金流量表 問
會計學堂-更多-會計工作模板-財務管理-現金流量表,可到學堂資料區獲取 答
老師 ,請問下,所得稅匯繳 填寫公司承擔社保部分,202 問
你好,是的,因為按權責發生制是屬于24年的。 答
老師 我想問下 同一個法人的兩家公司匯算清繳的 問
若股東不同,且沒有關聯交易,不用填寫 答
洋洋 追問
2019-01-07 08:42
紫藤老師 解答
2019-01-07 08:47
洋洋 追問
2019-01-07 08:54
紫藤老師 解答
2019-01-07 09:11