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送心意

佟老師

職稱稅務師,中級會計師

2019-01-05 11:00

借:管理費用480 
貸:銀行存款480 
借:應交稅費--應交增值稅(減免稅款)480 
 
貸:營業外收入480

同舟之情 追問

2019-01-05 11:13

老師,這個費用只能抵增值稅啊?不能像其他專票一樣,不含稅的沖減企業所得,然后稅額另抵增值稅啊?

佟老師 解答

2019-01-05 11:14

是的,這個因為優惠增值稅,但所得稅沒有優惠

同舟之情 追問

2019-01-05 11:18

那我可以先進管理費用么?因為我們可能一直在30000以下

佟老師 解答

2019-01-05 11:18

您是指哪個進入管理費用

同舟之情 追問

2019-01-05 11:21

免交增值稅的,對吧

佟老師 解答

2019-01-05 11:24

是這個增值稅可以抵扣你其他的銷項稅額

同舟之情 追問

2019-01-05 11:34

購買稅控盤和增值稅技術維護費可以進管理費用嗎?

佟老師 解答

2019-01-05 18:11

可以啊,就是借:管理費用-辦公費

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相關問題討論
你好,借,應交稅費-未交增值稅 ,貸;應交稅費減免稅款 是這樣處理
2018-01-12 17:44:53
你好,也要結轉到未交增值稅
2021-01-09 13:43:41
你好,買稅控盤可以全額抵稅的賬務處理,支付時: 借:管理費用 貸:銀行存款 一般納稅人抵減時: 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用 小規模納稅人,抵減時: 借:應交稅費—應交增值稅 貸:管理費用
2021-05-20 17:23:38
可以年底一次調整的,沖為0
2018-11-07 09:04:30
是的,是這樣賬務處理的
2019-10-24 14:57:44
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