07班亮晶晶 追問

2020-06-02 11:19

老師，這個480我開始做的，借管理費用貸庫存現金，現在我報5月的稅，做5月的分錄要抵它，我都需要做那些分錄

郭老師 解答

2020-06-02 11:28

借應交稅費應交增值稅減免稅款借管理費用負數，
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅減免稅款。

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 14:02

老師，那三個小稅也要計提嗎？

郭老師 解答

2020-06-02 14:07

你好，哪三個小稅需要計提

郭老師 解答

2020-06-02 14:07

你好
是附加稅的嗎

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 14:14

城市維護建設稅，教育費附加，地方教育費附加

郭老師 解答

2020-06-02 14:15

你好，減去減免之后的集體就可以。

郭老師 解答

2020-06-02 14:15

減去減免之后的來計提就可以。

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 14:17

假如沒有減免，具體的會計分錄怎么做？

郭老師 解答

2020-06-02 14:21

借稅金及附加貸應交稅費，城建稅附加稅地方教育。
借應交稅費貸銀行存款。

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 15:19

老師，那個480，我填在了表四里，那個主表，填在哪一行？

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 15:22

怎么沒看見32行未繳稅額減出來480呢？

郭老師 解答

2020-06-02 15:24

主表應納稅減征額里面的。