茉 ~ 司 追問

2018-12-27 09:49

有正規(guī)發(fā)票，但是她正規(guī)發(fā)票是按扣除管理費(fèi)的價(jià)格開具，我怎么寫分錄啊

寧靜老師 解答

2018-12-27 09:59

你表達(dá)是對方是扣除這部分管理費(fèi)開具的發(fā)票，有發(fā)票的部分正常入賬，這部分管理費(fèi)沒有發(fā)票體現(xiàn)的借管理費(fèi)用 貸銀行存款，匯算清繳需調(diào)增。

茉 ~ 司 追問

2018-12-27 10:37

比如:結(jié)算金額是1000,扣除50元管理費(fèi)，開票的金額是950，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，增值稅。 再借管理費(fèi)用 50 貸銀行存款50么，

寧靜老師 解答

2018-12-27 11:43

您好，可以這樣做，但是這部分未取得發(fā)票的管理費(fèi)用50元，在匯算清繳時(shí)需要調(diào)增（視白條付款）。

寧靜老師 解答

2018-12-28 17:00

可以這樣做，但是這部分未取得發(fā)票的管理費(fèi)用50元，在匯算清繳時(shí)需要調(diào)增（視白條付款）。