詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:05

差額每個(gè)月都在結(jié)轉(zhuǎn)，各自的余額不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-12-26 15:06

你好，把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)的發(fā)生額都結(jié)轉(zhuǎn)到?jīng)]有余額

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:07

比如 
借：應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng) 
       貸：應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng) 
                應(yīng)交增值稅～未交增值稅 
是這樣的嗎

鄒老師 解答

2018-12-26 15:08

你好，貸方是轉(zhuǎn)出未交增值稅明細(xì)科目

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:13

每個(gè)月增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)是怎樣的呢？

鄒老師 解答

2018-12-26 15:17

你好，如果有增值稅應(yīng)納稅額 
借：應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng) 
貸：應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng) 
應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅 
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:17

為啥每個(gè)老師都回答的不一樣

鄒老師 解答

2018-12-26 15:21

你好，不一樣的地方是？

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:26

每個(gè)月根據(jù)差額 
若有留底稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
     貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 
若要交稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
 
 
這樣，每個(gè)月不需要把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)空

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:26

到底哪個(gè)是正確的，糊涂了

鄒老師 解答

2018-12-26 15:29

你好，留底是另外一種情況 
你提供的是有留底，有交稅的兩種情況的分錄 
我之前回復(fù)的是需要納稅的分錄，不沖突啊

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:38

不同的是，你的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)要余額結(jié)空，我的這個(gè)答案不用結(jié)空余額

鄒老師 解答

2018-12-26 15:40

你好，如果不結(jié)平，你給的分錄轉(zhuǎn)出未交增值稅就會(huì)一直有余額的

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:49

是的

鄒老師 解答

2018-12-26 15:50

你好，所以是需要把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)稅額結(jié)平才可以的

詼諧的佩奇 追問

2018-12-26 15:52

年底一次結(jié)平可以么，我其他月份都沒有結(jié)平

鄒老師 解答

2018-12-26 15:55

你好，個(gè)人建議是按月結(jié)轉(zhuǎn)