
納稅申報(bào)表上個(gè)月有留抵的而本月無(wú)留抵咋填 納稅申報(bào)表上個(gè)月有留抵的而本月無(wú)留抵,本月的納稅申報(bào)表留抵項(xiàng)還用填嗎?
答: 本月無(wú)留抵,那么本月的增值稅納稅申報(bào)表“期末留抵稅額”項(xiàng)填0。
現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加計(jì)抵減時(shí)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)有留抵稅額時(shí) 加計(jì)抵減的10%也一起留抵嗎?如果一起留抵納稅申報(bào)表主表留抵稅額欄是要兩者相加嗎?
答: 你好, 現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加計(jì)抵減時(shí)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)有留抵稅額時(shí) 加計(jì)抵減的10%也一起留抵嗎?可以留抵, 如果一起留抵納稅申報(bào)表主表留抵稅額欄是要兩者相加嗎?——不是的,是進(jìn)項(xiàng)稅產(chǎn)生的留抵稅額,這部分加計(jì)留抵稅在賬上不體現(xiàn)的,是在交稅時(shí)直接抵減應(yīng)納稅額,就是 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款 貸:營(yíng)業(yè)外收入或其他收益
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
2016財(cái)會(huì)22文件后,憎值納稅申報(bào)表填寫有什么變化?哪些要注意保持一致?報(bào)表上的留抵稅額是指認(rèn)證了但未抵的?不包括未認(rèn)證的吧?帳務(wù)上做,待認(rèn)證稅額的填哪里?不用填?
答: 您好,增值稅申報(bào)表填寫沒(méi)什么變化的,不用刻意保持一致的。報(bào)表上的留抵稅額是指認(rèn)證了但未抵的,不包括沒(méi)認(rèn)證的,待認(rèn)證稅額的,不用填寫增值稅申報(bào)表的。


LE 追問(wèn)
2018-12-21 13:54
馬老師 解答
2018-12-21 13:56