肖項小于進項，進項稅額需要轉出，月末還有留底稅額，未交過稅，轉出分錄怎么做？

meizi老師

職稱：中級會計師

2018-12-05 12:00

你好看附件結轉分錄

???????? 追問

2018-12-05 12:04

老師按照你給的分錄接轉進項稅的話，進項稅額轉出的借方就有數了怎么辦？該怎么平

meizi老師解答

2018-12-05 12:57

你好進項稅轉出期末應該是無余額期末要轉到轉出未交增值稅科目里面你好好看看上面的結轉分錄

???????? 追問

2018-12-05 14:17

老師我按你說的結轉了，可科目余額表里進項稅轉出余額還在借方

meizi老師解答

2018-12-05 14:21

要先走應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅里面不是直接走應交稅費-未交增值稅里面去轉出未交增值稅里面借方表示留抵就需要再做賬了如果是貸方表示要交的再從轉出未交增值稅里面轉到未交增值稅里面去繳納

精選問題

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老師我想問下，之前已經開發票給客戶，發票的抬頭是問

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