- 送心意
吳月柳
職稱: 會(huì)計(jì)師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作
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你好
企業(yè)先交社保后發(fā)工資
1.計(jì)提工資,社保
如何做分錄
計(jì)提工資
借,管理費(fèi)用等
貸,應(yīng)付職工薪酬
發(fā)工資
借,應(yīng)付職工薪酬
貸,其他應(yīng)收款——個(gè)人(社保)
貸,銀行存款等
2
計(jì)提工資
借,管理費(fèi)用等
貸,應(yīng)付職工薪酬
發(fā)工資
借,應(yīng)付職工薪酬
貸,其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人)
貸,銀行存款等
2020-06-18 09:21:39

您好
計(jì)提
借:管理費(fèi)用——單位社保費(fèi)
貸:應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
銀行存款
繳納社保
借:應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
貸:銀行存款
2019-06-25 16:46:19

1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2017-10-19 09:26:58

同學(xué)你好,需要做分錄,因?yàn)橛秀y行流水以及公司費(fèi)用的發(fā)生
2022-02-21 11:59:27

借管理費(fèi)用社保費(fèi) 貸銀行存款
2022-01-08 07:51:08
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