筱曉熙 追問

2018-12-03 11:21

老師，是這樣的。六月份買的稅控做的分錄，企業繳納第三季度的增值稅進行了相應的抵扣，不知道分錄怎么做。七月份進了兩筆錢，已將增值稅轉到了未交增值稅里?，F在十月份的帳里需要做增值稅繳納的憑證，不知道分錄怎么做

筱曉熙 追問

2018-12-03 11:23

這個問題在哪？

彩麗老師 解答

2018-12-03 11:36

稅控盤  購買  借：管理費用-辦公費  貸：銀行存款
            抵扣  借：管理費用-辦公費 （金額紅字）  借：應交稅費-增值稅
小規模不用做增值稅結轉分錄，只用 應交稅費-增值稅 這個就可以

筱曉熙 追問

2018-12-03 11:43

那我之前七月份做的增值稅結轉就可以刪除是吧？

筱曉熙 追問

2018-12-03 11:47

繳納增值稅時借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸銀行存款？

彩麗老師 解答

2018-12-03 15:54

如果你之前月份沒有結賬，直接把錯誤的分錄刪除按我上面給出分錄做