??Ella 追問

2018-11-24 09:51

我做的是對的是吧

??Ella 追問

2018-11-24 09:51

老師怎樣成為會員

鄒老師 解答

2018-11-24 09:51

你好，把以前年度損益調整到營業外收入，是這樣做分錄的

??Ella 追問

2018-11-24 11:04

老師，還有個問題，2018年度的年終獎金要在12月份做計提，等2019年發放再申報個報，如果2018年12月未計提年終獎金，在2019年1月計提2018年的終獎金，會存在納稅調整風險嗎

鄒老師 解答

2018-11-24 11:07

你好，在12月份做計提，次月申報 
在19年1月份計提，屬于不符合權責發生制要求

??Ella 追問

2018-11-24 11:11

12月份做計提，一定要次月申報嗎，如果2019年2月申報可以嗎

鄒老師 解答

2018-11-24 11:12

你好，需要次月申報 
2月份申報就構成了逾期申報的

??Ella 追問

2018-11-24 11:19

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-11-24 11:19

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

??Ella 追問

2018-11-24 11:45

老師，還有個，一個企業的運費占收入的有規定比例嗎?

??Ella 追問

2018-11-24 11:46

我這有個企業審計出來說運費占收入比例14.48%，與同期比有異常，問題大嗎？

鄒老師 解答

2018-11-24 11:46

你好，這個沒有一個明確規定的比例，只是不能異常偏高 
一般運費在收入1%左右，如果你單位達到10%，這樣就明顯異常了

??Ella 追問

2018-11-24 11:49

這企業是做啤酒設備，這次單子的設備是運到西藏的，如果稅務問起，我要準備什么資料，

鄒老師 解答

2018-11-24 12:54

你好，需要有運輸合同，發票，運輸單據等資料

??Ella 追問

2018-11-26 18:20

鄒老師，算今年公司增值稅的稅負率時，公司廠房賣了所繳的增值稅，是不是不算稅負率里面的啊？

??Ella 追問

2018-11-26 18:22

如果稅負率是4.2%，公司只達到3.8%會不會被稅務查

鄒老師 解答

2018-11-26 18:43

你好，廠房處置不作為收入核算，繳納的增值稅也不計入稅負率的 
問題不大，稍微有些差異一般問題不大

??Ella 追問

2018-11-26 20:14

好的，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2018-11-26 20:21

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝