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送心意

樸老師

職稱會(huì)計(jì)師

2018-11-22 14:08

1. 銷項(xiàng)稅額=850*16%=136萬元,無論是否開票、開什么類型的發(fā)票都要計(jì)繳銷項(xiàng)稅; 
2. 進(jìn)項(xiàng)稅額=112萬元,已認(rèn)證可抵扣; 
3. 進(jìn)項(xiàng)稅額=1.28萬元,已認(rèn)證有形動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣; 
4. 進(jìn)項(xiàng)稅額=0.3萬元,已認(rèn)證可抵扣; 
5. 進(jìn)項(xiàng)稅額=1/1.07*0.07=0.065萬元,鐵路運(yùn)輸發(fā)票按照7%扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額; 
6. 進(jìn)項(xiàng)稅額=3.2萬元,海關(guān)專用繳款書已對(duì)比相符可抵扣; 
7. 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出=0.032萬元,管理不善丟失貨物進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣; 
8. 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出=0.8萬元,外購貨物用于計(jì)提福利進(jìn)項(xiàng)稅不得扣除; 
應(yīng)納稅額=136-(112+1.28+0.3+0.065+3.2-0.032-0.8)=19.987萬元

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相關(guān)問題討論
這里不需要的,這里是實(shí)際繳納的。
2022-02-17 11:28:42
你好!依據(jù)當(dāng)月實(shí)際要繳納稅金計(jì)算
2019-08-06 15:00:05
您好!上面那個(gè)是小規(guī)模的計(jì)算方法 下面這個(gè)是一般納稅人的
2018-12-18 15:04:01
您好,不是一個(gè)意思的,應(yīng)納稅額包括增值稅,企業(yè)所得稅,個(gè)人所得稅等,而應(yīng)納增值稅是單指的增值稅。
2018-06-03 21:43:49
你好!這么說吧,是一般計(jì)稅的稅額+簡易辦法的稅額-減免的稅額
2019-06-15 13:59:13
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